MÓDULO 1 – Definiciones y planificación del flujo de caja
1.1 Objetivo de aprendizaje
1.2 Fundamento teórico del Flujo de caja
¿Qué es Flujo de Caja?
Flujo de caja en construcción
Tipos de flujo de caja en los proyectos
Importancia del Flujo de Caja y toma de decisiones
Estimación de avance para cálculo de ingresos
PMBOK y RO (Resultado Operativo)
Sinergias entre RO y EV (Earn Value)
Diferencia entre RO y Flujo de caja
Método del Caso: Ejecución del flujo de caja previsto
Consideración de adelantos
Estimación de Pagos a proveedores
Inclusión del manejo de Fondo de Garantía (Cartas fianza)
Impuestos (IGV, Detracciones, Renta)

MÓDULO 2 – Control y análisis del flujo de caja
2.1 Objetivo de aprendizaje
2.2 Control y análisis del flujo de caja
Diferencia entre Flujo de Caja y Flujo de Efectivo
Etapas del flujo de caja en el proyecto
Uso del histograma de mano de obra para la proyección de egresos por mano de obra
Uso de recursos críticos para la proyección de MAT, EQ, SC y GG
2.3 Finanzas / Contabilidad
Ingresos financieros
Fideicomisos
Fianzas
Fuentes de financiamiento para proyectos de construcción
Método del Caso: Ejecución del flujo de efectivo a la fecha
Valorizaciones
Retenciones y/o Garantías
Elaboración del flujo de caja proyectado

TALLER 1
Flujo de caja previsto

OBJETIVOS DEL TALLER 1
Aprender a modelar un flujo de caja antes de iniciar el proyecto, con el fin de evaluar las
condiciones comerciales y evaluar la viabilidad del proyecto.

TALLER 2
Flujo de caja efectivo y proyectado a la fecha

OBJETIVOS DEL TALLER 2
Aprender a utilizar el flujo de caja como parte de la rutina mensual de obra, con el fin de
proyectar mes a mes la liquidez del proyecto y detectar de forma temprana una
insolvencia.